Выбор системы налогообложения

В современных реалиях РБ ошибка в выборе налогового режима — это не просто переплата, а серьезные финансовые риски. После отмены УСН для индивидуальных предпринимателей и введения прогрессивных ставок подоходного налога до 30%, стандартные схемы «как у всех» перестали работать.

Мы предлагаем не просто расчет цифр, а построение финансовой модели, устойчивой к проверкам и соответствующей актуальной практике применения ст. 33 НК РБ (корректировка налоговой базы).

Заказать звонок

Или позвоните прямо сейчас

+375 (29) 350 25 88

Почему налоговое планирование стало критически важным

Налоговый кодекс ограничивает возможности масштабирования в рамках ИП и предъявляет жесткие требования к обоснованию бизнес-операций. Типичные зоны риска:

Лимит в 500 000 BYN для ИП. Превышение этого порога выручки за календарный год автоматически повышает ставку подоходного налога до 30% и обязывает бизнес перейти в формат юридического лица.
Риски ст. 33 НК РБ. Налоговые органы вправе пересчитать налоги, если усмотрят в структуре бизнеса признаки «дробления» или «искажения фактов хозяйственной жизни».
Документальное подтверждение затрат. На ОСН отсутствие корректной «первички» может сделать бизнес убыточным из-за невозможности подтвердить расходы.

Сравнительный анализ систем налогообложения

Мы готовим индивидуальный расчет по сценариям, учитывающим специфику вашего региона и вида деятельности:

Параметр	ОСН (Общая система)	УСН (для юрлиц)	НПД / Единый налог
Ставка	20% (налог на прибыль/подоходный)	6% от валовой выручки	10% (или 20%) / Фикс. ставка
НДС	20% (в общем порядке)	Без НДС (за исключением импорта)	Без НДС
Социальные платежи	ФСЗН (35% от ФОТ)	ФСЗН (35% от ФОТ)	Включен в налог (для НПД)
Отчетность	Декларации, полный учет	КУДиР или бух. учет	Личный кабинет / отчетность
Кому подходит	Опт, производство, ВЭД	Услуги, ритейл, B2B	Самозанятые, микробизнес

Наши услуги по налоговому консалтингу

Анализ деятельности (ОКЭД). Проверка возможности применения спецрежимов (НПД, единый налог) с учетом последних ограничений.
Математическое моделирование. Сравнение налоговой нагрузки для разных форм собственности (ООО vs ЧУП vs ИП).
Оценка рисков ст. 33 НК. Проверка взаимодействия с контрагентами на предмет признаков «подмены трудовых отношений».
Разработка учетной политики. Формирование методологии учета для оптимизации платежей в рамках закона.
Сопровождение перехода. Помощь в реорганизации ИП в юрлицо («бесшовный» переход).

Безопасность и профессиональный подход

Контроль со стороны ИМНС становится все более технологичным (анализ ЭСЧФ, движения по счетам). Мы помогаем бизнесу оставаться в правовом поле, минимизируя человеческий фактор.

Легитимность. Работаем исключительно в рамках действующего законодательства и разъяснений регуляторов.
Профессиональная ответственность. Гарантируем корректность расчетов на основе предоставленных данных.
Конфиденциальность. Полная защита коммерческой тайны.

Частые вопросы

Что выгоднее: ООО на УСН или ИП на подоходном налоге?

Это зависит от структуры ваших расходов. Если расходы составляют более 70% от выручки, ОСН может быть эффективнее. Мы проведем точный расчет под ваш кейс.